Фиктивное банкротство: как распознают мнимую несостоятельность

Юридически это означает, что к фиктивному в юридической практике принято относить заведомо ложное банкротство, при котором должник располагает возможностью расплатиться с кредитором, но не делает этого ради имущественной или иной личной выгоды. Если это деяние причинило крупный ущерб, то виновному может грозить до 6 лет лишения свободы в соответствии со ст. 197 УК РФ. И если при банкротстве физического лица «размер лжи» не всегда достигает таких масштабов, то в случае с компаниями суммы могут превышать и особо крупный размер.

Когда будет подтверждено, что банкротству физического или юридического лица сопутствовали признаки фиктивной несостоятельности, то завершить процедуру реализацией имущества и ликвидацией предприятия не удастся, освобождение от долгов может не применяться. Более того, нарушителю грозит уголовно-правовую проверку и возможное возбуждение дела.

Чем фиктивное банкротство отличается от преднамеренного

Юридически это означает, что состав преступления и правонарушения при преднамеренном банкротстве обозначены ст. 196 УК РФ и ст. 14.12 КоАП РФ соответственно. В таком случае лицо сознательно совершает действия, которые не помогают ему выполнить требования кредиторов. В том числе, совершает сделки по необъективным ценам или безвозмездно. Действия лица также могут приводить к росту его обязательств перед кредиторами и контрагентами.

При банкротстве, которое в соответствии со ст. 197 УК РФ и ст. 14.12 КоАП РФ может быть признано фиктивным, лицо в реальности не считается несостоятельным, располагает имуществом или доходами для удовлетворения требований кредиторов, но скрывает их, не желая платить по долгам. К примеру, не отражает сведения о прибыли в отчетности, не декларирует недвижимость, оформляет ее на родственников и так далее.

Коротко о различии:

• В ходе преднамеренного банкротства должник целенаправленно создает условия реальной неплатежеспособности гражданина или организации.
• При фиктивном он лишь формирует лишь внешние признаки неплатежеспособности, хотя на деле может расплатиться с кредиторами и выполнить обязательства перед контрагентами.

Юридически это означает, что в обоих случаях деяния могут предусматривать как административную, так и уголовную ответственность. Также итогом доказанных признаков фиктивного или преднамеренного банкротства становится невозможность завершения процедуры списанием долгов со всеми вытекающими отсюда последствиями.

Зачем создают видимость банкротства

Юридически это означает, что в отдельных случаях такому банкротству предшествуют явные мошеннические действия: гражданин, ИП или юридическое лицо берут кредиты и взаимодействуют с контрагентами для извлечения выгоды, не планируя погашать задолженность и исполнять обязательства. Поэтому важно разбираться в вопросе. Помните, что после выявления признаков «сомнительного» банкротства часто возбуждаются и уголовные дела о мошенничестве.

Основные моменты — чем это выгодно и какие цели преследует нарушитель:

• С точки зрения процедуры, хочет списать долги – хоть компания или физическое лицо имеют достаточно ресурсов для выполнения обязательств, делать этого они не хотят, планируют списать долги перед кредиторами, контрагентами и ФНС с помощью банкротства.
• На практике, планирует добиться реструктуризации – на этапе финансового оздоровления или реструктуризации задолженности должники получают более удобные и выгодные условия для выплат, в том числе замораживается начисление процентов по кредитам.
• На практике, закрыть убыточный бизнес – руководитель или предприниматель понимает, что с такими долгами в будущем предприятие может перестать приносить достаточную прибыль и поэтому прибегает к банкротству.

На практике, по существу, раскрученные услуги юристов и консультантов по списанию задолженностей и ликвидации бизнеса с долгами считаются именно банкротством. Но при таких обстоятельствах важно осознавать правовые последствия. Задача многих профильных компаний – заключить с вами договор и взять деньги за услуги. Последствия их часто не волнуют. ООО "УРИСТ.ЛЕГАЛ" всегда анализирует ситуацию, оценивает перспективы и предупреждает клиента о рисках – свяжитесь с нами, чтобы узнать правду о банкротстве в вашем случае и о правовые последствия процедуры.

Какими способами имитируют неплатежеспособность

При банкротстве предприятие и физическое лицо обязаны доказать два момента: их долги не оплачены и оплатить их они несостоятельны. Поэтому при фиктивных действиях руководители и граждане стремятся создать видимость неоплатности задолженности и собственной неплатежеспособности. Разберем реализацию преступного умысла в реальных делах.

На практике чаще проверяют следующие схемы:

• Юридически это означает, что сомнительные расчеты – к примеру, использование векселей с максимальным сроком выплаты, которые после этого допустимо учесть в качестве финансовых вложений и не предоставлять к погашению.
• Юридически это означает, что сознательное увеличение закредитованности – получение новых кредитов без объективной возможности исполнения обязательств по ним. Одновременно с этим руководители предприятий и физлица «закрывают глаза» на завышенные ставки, приобретают на кредитные деньги имущество и продукцию по необъективно высоким ценам.
• На практике, перевод денег в качество дебиторской задолженности – при фиктивном банкротстве расчеты часто ведутся через третьих лиц, на них же начисляются авансы, выдаются беспроцентные займы «своим», направляются безосновательные предоплаты и так далее.

С точки зрения процедуры, проще всего довести компанию до банкротства путем намеренного увеличения объема долгов и одновременного снижения активов. Если с кредитами все понятно, то с имуществом все сложнее. Для снижения стоимости активов нередко искажаются отчетности по себестоимости и отпускной стоимости товаров, по распределению расходов и списаний, по перекладыванию доходов на последующие периоды. Инициировать фиктивное банкротство могут не только граждане или собственники бизнеса, но и менеджеры, кредиторы и даже финансовые управляющие. Все они преследуют корыстные интересы, либо выполняют неправомерные поручения.

Этапы проверки признаков фиктивного банкротства

С точки зрения процедуры, проверка признаков фиктивного банкротства находится в компетенции финансового управляющего. Соответствующие сведения всегда вносят в финальный отчет. В ходе работы над банкротством граждан и юридических лиц он обязан проводить финансовый анализ согласно требованиями Постановления Правительства РФ № 367.

Основные моменты — последующая проверка на признаки фиктивного банкротства проводится следующим образом:

• Проходит анализ платежеспособности компании или физического лица, ИП. — ключевые нюансы
• Проверяются сделки, которые потенциально могли привести к банкротству или фактически являлись фиктивными. — ключевые нюансы
• Для оценки рисков важно учитывать: анализируются действия, которые могут сигнализировать о попытке проведения фиктивного банкротства – поступки, принятые решения, заключенные контракты, запуск неликвидного производства и так далее.

Для оценки рисков важно учитывать: одновременно с этим к банкротству могут привести не только действия, но и видимое бездействие граждан или руководителей, менеджеров компании и других заинтересованных лиц. Четкого регламента проверки нет. При этом в ситуации, если стороны обнаружат нарушения в работе финансового управляющего и явную заинтересованность в проведении фиктивного банкротства, то к ответственности привлекут и его.

Как выявляют и доказывают фиктивное банкротство

Юридически это означает, что в ходе выявления признаков фиктивного банкротства управляющий не только анализирует сделки, но и направляет запросы во все инстанции – от Росреестра и ГИБДД до банков и компаний, выступающих контрагентами должника. Также проводится анализ, а при необходимости и экспертиза материалов.

Основные моменты — доказательствами фиктивного банкротства будут служить:

• несоответствующие рыночным условиям сделки; — подробнее
• некорректная, фиктивная отчетность; — подробнее
• фактическое наличие незадекларированного имущества; — ключевые нюансы
• попытки скрыть прибыль и доходы; — подробнее
• расхождения между предоставленными данными и сведениями от государственных инстанций. — ключевые нюансы

Для оценки рисков важно учитывать: сложнее доказать, что арбитражный управляющий заинтересованно проводит фиктивное банкротство. Уличить его в этом может не только суд, но и участники процесса. К примеру, кредиторы или контрагенты, партнеры и даже сотрудники компании. Они могут направить жалобу на действия управляющего и указать, какие обстоятельства реально способствовали банкротству, по их мнению, почему его допустимо признать фиктивным.

Окончательное решение по банкротству примет суд. Сразу после того, как управляющий подготовит отчет. Если суд определит, что имеет место быть фиктивное банкротство, то процесс может обернуться уголовным делом. Одновременно с этим освобождение от долгов может не применяться, а виновные в конечном итоге понесут наказание.

Уголовная и административная ответственность

Уголовная ответственность за фиктивное банкротство установлена ст. 197 УК РФ.

Для оценки рисков важно учитывать: важное условие: она наступает только при крупном ущербе – от 2 250 000 руб. В остальных случаях деяние квалифицируется как правонарушение, предусмотренное ст. 14.12 КоАП РФ.

На практике, при крупном ущербе фиктивное банкротство предполагает наказание вплоть до 6 лет тюрьмы. Также Уголовным кодексом установлена ответственность в виде штрафа до 300 тыс. руб. и принудительных работ на срок до 5 лет. И даже тюремное заключение виновного в фиктивном банкротстве не отменяет его гражданской ответственности – лица, которым был причинен ущерб, могут и будут возмещать его в судебном порядке.

Как кредитору защитить интересы при банкротстве контрагента?

На самом деле предположить, что все закончится банкротством, допустимо еще на стадии заключения договора. Для этого важно проверять контрагентов. Допустимо заказать специальную услугу или воспользоваться открытыми источниками. В том числе, о приближающемся банкротстве могут свидетельствовать данные из ЕГРЮЛ и картотеки арбитражных дел.

Для оценки рисков важно учитывать: стоит также проанализировать информацию о финансовом состоянии контрагента. Если его обязательства перед кредиторами выше реальных возможностей по обслуживанию долгов, то все может закончится банкротством.

Юридически это означает, что но если заниматься проверками уже поздно, и вы узнали об уже введенной процедуре банкротства вашего контрагента – действуйте незамедлительно. В противном случае реализация имущества может завершится даже до того, как вы заявите свои требования. В такой ситуации вы можете не попасть в реестр кредиторов до окончания процедуры банкротства.

Вы рано узнали о банкротстве контрагента — правовые нюансы

Основные моменты — нередко о фиктивном банкротстве вашего контрагента допустимо узнать еще на стадии его подготовки к процедуре. если это произошло, то нужно действовать и не ждать, пока партнер перестанет исполнять обязательства. еще до того, как контрагент заявит о банкротстве, вы можете:

• собрать информацию об активах компании; — подробнее
• узнать об имуществе директора. — подробнее

На практике, когда вы считаете, что контрагент планирует инициировать фиктивное банкротство – требуйте задолженности при первой удобной возможности. Пользуйтесь условиями договора, а также действующим законодательством. Дожидаться введения процедуры банкротства не стоит. Гораздо эффективнее вернуть свои деньги до того, как она начнется.

Вы узнали о банкротстве, когда на контрагента подали заявление в суд — ключевые нюансы

Для оценки рисков важно учитывать: на этой стадии экстренно вернуть долги не удастся. Если вы подозреваете контрагента в фиктивном банкротстве, то начинайте взаимодействовать с приставами. Важно найти и своевременно арестовать все имущество, которое есть у компании и ее директоров.

На практике, учтите, что некоторые банкротства могут длиться 2 года и более. На протяжении всего этого периода вам нужно будет взаимодействовать с ФССП. Возможны ситуации, при которых контрагентам придется бороться с управляемым банкротством должника. В таком случае лучше привлечь компетентных юристов.

Вы узнаете, что банкротство уже введено судом — ключевые нюансы

Юридически это означает, что когда вы подозреваете контрагента в фиктивном банкротстве, и оно уже введено, то представьте в суд доказательства, аргументацию, собранные сведения. Предварительно войдите в реестр кредиторов, заявите о своих правах.

На практике, на этой стадии важны любые доказательства фиктивного банкротства. Не лишними будут и дополнительные сведения о сделках должника, его имуществе. Помните также, что вы вправе направить жалобу на действия арбитражного управляющего, который может оказаться заинтересован в банкротстве вашего контрагента.

Для оценки рисков важно учитывать: доказать фиктивное банкротство крайне сложно, но реально. Если вам нужна консультация или вы хотите привлечь к ответственности недобросовестного контрагента – свяжитесь с нами. Наши юристы имеют колоссальный опыт успешного ведения подобных дел.